Главная - ЖКХ - От каких налогов и когда овобождаются пенсионеры

От каких налогов и когда овобождаются пенсионеры


От каких налогов и когда овобождаются пенсионеры

Подоходный


Данный вид подлежит оплате только в том случае, если пенсионер имеет дополнительный доход помимо пенсионных выплат от государства. Многие пенсионеры продолжают работать после достижения пенсионного возраста, и в связи с этим обязуются платить наравне с другими трудоспособными гражданами. Преимуществом от других будет возможность получения вычета с НДФЛ или другой вычет, когда деньги были потрачены на образование, медицину и др.

Пенсионеры имеют право получить вычет с покупки или продажи своей квартиры.

Налог на доходы физических лиц

НДФЛ является основным источником доходов региональных и местных бюджетов.

Поблажек по его уплате для каких-либо категорий лиц законодательством РФ не предусмотрено.
Государственное пенсионное обеспечение в налогооблагаемую базу не включается, поэтому НДФЛ не облагаются:

  1. все виды пенсионных пособий, фиксированные выплаты, социальные доплаты;
  2. суммы, в совокупности не превышающие 4000 рублей в год, которыми предприятие покрывает оплату санаторно-курортных путевок, лечения, медицинского обслуживания, покупку лекарств, оказание материальной помощи или подарков бывшим сотрудникам после выхода на пенсию или в связи с увольнением по причине инвалидности.

Для работающих пенсионеров Все граждане России обязаны уплачивать НДФЛ.

Налоговый Кодекс предусматривает ряд доходов, не подлежащих налогообложению.
К ним относятся пенсионные выплаты, на получение которых имеют право работающие пенсионеры:

  1. страховая и накопительная части пенсии;
  2. социальная доплата;
  3. медицинская помощь, оплата лечения, санаторных путевок организацией, в которой пенсионер оставил занимаемую должность в связи со старостью или инвалидностью;
  4. фиксированная доплата, надбавки к пенсионному обеспечению, связанные с индексацией;
  5. денежные компенсации трат на лекарственные препараты бывшим сотрудникам.
  6. финансовая помощь или подарок, преподнесенные бывшим работодателем;

Налоговый вычет при купле-продаже недвижимости Денежные средства, затраченные на приобретение или постройку недвижимого имущества, можно вернуть частично или полностью.

Налоговый вычет при приобретении жилья полагается и работающим, и неработающим пенсионерам.
Правда, условия его получения будут отличаться:

  1. Неработающим пенсионерам остатки налоговых вычетов переносят на предыдущие налоговые периоды, учитывая три последних года перед приобретением и оформлением недвижимости в собственность.
  2. Для работающих пенсионеров право на получение имущественного налогового вычета действует непосредственно с года, в котором имущество было оформлено в собственность. Если сумма фискального сбора выходит меньше суммы вычета, неизрасходованная часть переносится на последующие годы до полного его использования.

Сумма НДФЛ, подлежащего уплате с продажи недвижимого имущества, исчисляется в размере 13% от ее стоимости.

При расчете НДФЛ учитывается не только срок владения имуществом, но и год оформления права собственности владельцем:

  1. До 01.01.2016 г. – сбор взимается со стоимости, которая указана в договоре купли-продажи.
  2. После 01.01.2016 г. – перерасчет ведется, исходя из большей стоимости: договорной либо кадастровой.
  3. Если применение налогового вычета невозможно, размер прибыли от продажи недвижимости можно уменьшить. При наличии документов, подтверждающих сумму расходов, которые продавец понес при покупке, сбор будет исчисляться с разницы между ценой покупки и ценой продажи.
  4. Если продавец в течение 1 года приобрел иное недвижимое имущество взамен проданного, доход от продажи жилья будет уменьшен на сумму расходов на новую покупку, но не больше, чем на 2 миллиона рублей.

Пенсионеры могут сэкономить при уплате НДФЛ с дохода, полученного от продажи жилья, в случае реализации предусмотренных законодательством льгот:

  1. Один раз за налоговый период (календарный год) вне зависимости от количества проданных имущественных объектов продавец может получить 1 вычет.
  2. Использовать налоговый вычет размером 1 миллион рублей, если соблюден минимальный срок владения имуществом.

    Для налогоплательщиков, которые приобрели и оформили в собственность имущество: до 01.01.2016 г. – минимальный срок владения имуществом составляет 3 года; после 01.01.2016 г.
    – 5 лет.

Зарегистрировать и оформить льготу можно:

  1. через сайт ФНС, воспользовавшись электронной формой регистрации;
  2. через отделение налоговой службы, лично обратившись к консультанту или инспектору;
  3. через своего работодателя.
  4. отправив Почтой России соответствующие документы и/или их копии и заявление по адресу территориального отделения ФНС заказным письмом;

Документы, необходимые для оформления льгот по налогам на имущество:

  1. идентификационный номер налогоплательщика;
  2. пенсионное удостоверение;
  3. паспорт гражданина РФ;
  4. свидетельство права собственности на имущество, к которому применяется налоговый вычет.

Условия получения льгот

Учтите!

Налоговые льготы должны быть предоставлены всем пенсионерам, но к объекту недвижимости выдвигают определенные требования.

Не взимается налог на имущество пенсионеров в том случае, когда недвижимость:

  1. находится в собственности пенсионера,
  2. по кадастровой стоимости превышает 300 миллионов рублей.
  3. не приносит доход,

Льготы по уплате транспортного налога в Московской области

Налоговые льготы по уплате транспортного налога в Московской области предоставляются в соответствии с Законом Московской области «О льготном налогообложении в Московской области».От уплаты транспортного налога освобождаются:

  1. общественные организации инвалидов (кроме водных и воздушных транспортных средств);
  2. организации, участниками которых являются общественные организации инвалидов, а также организации, применяющие труд инвалидов и лиц, получающих пенсию по старости.

Для физических лиц установлены льготы по уплате налога на легковые автомобили с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил (до 110,33 кВт) включительно, мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 50 лошадиных сил (до 36,8 кВт) включительно (кроме многодетных семей).Освобождаются от уплаты транспортного налога, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период, следующие физические лица:

  • инвалиды I-II групп, инвалиды с детства (независимо от группы инвалидности).
  • Участники Великой Отечественной войны в соответствии;
  • Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
  • Чернобыльцы;

Инвалидам 3 группы предоставляется льгота в размере 50 % скидки.В Московской области многодетные семьи имеют право на льготы по уплате транспортного налога.Один из родителей (законных представителей) в многодетной семье освобождается от уплаты транспортного налога в отношении следующих отдельных категорий транспортных средств: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы, тракторы.Льгота многодетным предоставляется на автомобиль с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил (до 183,9 кВт) включительно, за исключением дорогостоящих автомобилей стоимостью выше 3 млн. рублей, в отношении которых применяются повышающие коэффициенты.

  • Дополнительные льготы в отношении автомобилей, оснащенных исключительно электрическими двигателями
  • С 2016 года по 2021 года в Московской области лица, на которых зарегистрированы автомобили, оснащенные исключительно электрическими двигателями, освобождаются от уплаты транспортного налога в отношении следующих категорий транспортных средств, признаваемых объектом налогообложения:
  • Налоговые льготы предоставляются не более чем по одному транспортному средству за налоговый период.
  1. мотороллеры,
  2. автобусы,
  3. тракторы.
  4. автомобили легковые,
  5. мотоциклы,

Дополнительным условием предоставления льготы для организацией, является направление высвобожденных средств на развитие организации.Пенсионеры по старости льгот по уплате транспортного налога в Московской области не имеют.

( Пока оценок нет ) Алина Орлова/ автор статьи Люблю изучать все новое, интересное и необычное. А так же — закутаться в теплый плед, взять горячий какао и рассказать вам о новинках финансового рынка, горячие истории из кабинетов банковских консультантов и другие интересности.

Поделиться:

Кто имеет такое право?

Порядок начисления или освобождения от налогов регламентируется НК РФ, ПП РФ и региональными властями.

Причем именно на последнем уровне возникает больше всего споров. Причина этого в том, что отказ от налоговых сборов влечет за собой минимальное поступление денег в бюджетную казну.По ст. 407 НК РФ следующие категории граждан, официально получившие пенсионное удостоверение, могут рассматривать вариант льготного послабления.

В список льгот по имущественным налогам входят пенсионеры:

  1. инвалиды 1, 2 групп и детства;
  2. являющиеся членами семей военных (к примеру: если дочь-пенсионерка отца-военного не выходила замуж).
  3. устранявшие аварию на Чернобыльской АЭС;
  4. участники иных боевых действий разных лет;
  5. участники ВОВ;
  6. награжденные орденом Славы;
  7. имеющие звание героев СССР и РФ;
  8. члены госбезопасности;
  9. военнослужащие, вышедшие на пенсию разных родов войск;

Российские пенсионеры в нынешнем году полностью освобождены от налога на имущество. Это самая ожидаемая и действенная мера по снижению затрат и возможность старого человека не считать копейки от пенсии, выплачивая налоги за то, на что сами же и заработали.Следующие виды имущества не подлежат налогообложению:

  1. жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором пенсионер зарегистрирован и проживает;
  2. дом в деревне (дача), который является собственностью;
  3. гараж, хозпостройки до 50 кв. м., при условии, что они построены на частной территории, принадлежащей пенсионеру.

Исходя из этого, можно понять, что не все имущество освобождается от налога.

К примеру, помещение, купленное пенсионером, но стоящее на земле, которая не относится к его личной собственности, под критерий «льгота» не подходит.Также будут облагаться налогом излишки имущества, а именно – если пенсионер имеет в собственности 2 квартиры, 3 дачи, то только 1 объект подлежит освобождению от налогообложения. Это стоит запомнить членам семьи пенсионера, которые, чтобы снизить собственные расходы, решат переписать имущество на пенсионера-родственника.Важно! Имущество, которое относится к общему в многоэтажках, не может относиться к объектам налогообложения.

На эти квадратные метры налог с пенсионера не берется.

Скидка по земельной выплате

На федеральном уровне предусмотрена льгота по уплате земельного налога по старости. Такой порядок действует во всех регионах.

Налогоплательщик освобождается от уплаты обязательств за участок площадью 6 соток.

Дополнительные скидки устанавливают муниципальные власти.

Пенсионеры, относящиеся к группе малоимущих, получают скидку по земельному налогу. Если площадь землевладения превышает данную норму, разница подлежит налогообложению.

От уплаты в полном объеме освобождаются жители Дальнего Востока, Сибири и Севера, являющиеся представителями малочисленных народов.

Освобождение пенсионеров от налогов: подробнее

Есть несколько видов налогов, которые не нужно оплачивать при достижении пенсионного возраста.

  1. Имущественный налог выплачивать не нужно, но только на один объект определенного типа. То есть, если у гражданина несколько гаражей, квартир и домов, то он может не платить только за один из объектов из каждой категории. Сделано это, чтобы родственники не переписывали имущество на своих пожилых родителей.
  1. Освобождение от подоходного налога.

    Также есть оговорка. Если пенсионер получает доходы от негосударственного пенсионного фонда, то эта часть пенсии облагается налогом.

  1. Льгота на транспортный налог. Если у автомобиля меньше 70 л.с., то оплачивать налог не нужно. При наличии большей мощности предоставляется скидка 50%.
  1. Земельный налог также оплачивается со скидкой 50%.

    В некоторых регионах пенсионеров полностью освобождают от него, а выплаты происходят за счет регионального бюджета.

Это основные налоговые льготы, которые предусмотрены Налоговым кодексом РФ. Однако многие регионы на местах предоставляют дополнительные привилегии пенсионерам, которые обладают статусом малоимущего, ветерана или ликвидатора последствий техногенных катастроф.

В частности, эти граждане могут получать дополнительно скидку на оплату ЖКХ, бесплатный проезд и другие льготы. Полный их перечень и условия оформления нужно уточнять в отделе социальных выплат конкретно взятого региона.Стоит отметить, что региональные льготы одного субъекта РФ могут не действовать в соседнем субъекте. Все решения принимаются региональными властями, исходя из экономической целесообразности и возможностей казны.Многие льготы не предоставляются автоматически.

Необходимо предоставить сотрудникам ФНС паспорт и пенсионное удостоверение, чтобы они сделали исправительные проводки и перестали требовать оплату.

До предоставления этих документов будет начисляться определенная сумма, а при отсутствии своевременной оплаты также начислятся штрафные санкции. Если долг окажется довольно большим, то могут не выпустить за границу и арестовать имущество.Не забудьте поставить лайк и на наш канал!

Читайте также другие популярные статьи канала:

ФНС России разъяснила вопросы использования пенсионерами льгот при налогообложении недвижимости

Дата публикации: 28.08.2018 09:30 Более 19 млн пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества. ФНС России обобщила часто встречающиеся вопросы, касающиеся использования этих льгот, и публикует разъяснения на них.

  • К пенсионерам, которые могут использовать данные налоговые льготы, относятся лица, которым установлена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством. При этом фактический получатель пенсии, назначенной другому лицу, не относится к числу пенсионеров, пользующихся льготами, предусмотренными НК РФ. Таковым может быть, например, представитель ребенка, которому назначена пенсия по случаю потери кормильца, или опекун недееспособного гражданина. Разъяснения приведены в .
  • Чтобы воспользоваться налоговой льготой, пенсионер подает в налоговый орган . Также он по желанию может дополнительно представить документы, подтверждающие его право на льготу. Если пенсионер ранее обращался в инспекцию с таким заявлением и в нем не было указано, что льгота имеет ограниченный срок, то повторно представлять заявление не требуется.
  • При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионеры пользуются налоговым вычетом в размере кадастровой стоимости 600 кв. м от общей площади одного земельного участка независимо от его места нахождения, разрешённого использования и площади (). Вышеуказанные налоговые льготы могут быть расширены муниципальными нормативными актами: например, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 кв. м от площади земельного участка, или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров. С информацией о дополнительных льготах по местным налогам можно ознакомиться в разделе «».
  • Пенсионеры могут применять налоговые льготы независимо от основания для получения пенсии как в соответствии с законодательством Российской Федерации, так и в соответствии с законодательством другого государства. Так, пенсионеры-иностранные граждане, являющиеся собственниками налогооблагаемого имущества на территории Российской Федерации, также могут применять вышеуказанные льготы.
  • Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости определенного вида, не используемый в предпринимательской деятельности (). Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м.

Подробнее с информацией можно ознакомиться на промо-странице «» .

Поделиться:

Налоговая льгота на транспорт

Размер транспортного и имущественного налога устанавливается властями на местном уровне, основываясь на Налоговом Кодексе Российской Федерации и среднем уровне дохода населения. Взносы обязан делать каждый пользователь, в чьей собственности находится любой вид транспортного средства. Транспортный налог не надо платить пенсионерам.

Для этого гражданину нужно отнести заявление в ИФНС.

Необходимый пакет документов:

  1. документ, удостоверяющий личность;
  2. пенсионное удостоверение;
  3. документ, подтверждающий право владения транспортным средством.

Какова будет скидка на уплату налога, зависит от состояния машины. Полностью от транспортного налога освобождаются следующие категории граждан:

  1. ветераны Великой Отечественной войны;
  2. граждане с ограниченными физическими способностями;
  3. герои Российской Федерации и Советского Союза.

Налогом не облагается инвалидная машина, которая предоставлена Управлением социальной защиты населения.

Если пенсионер владеет несколькими транспортными средствами, то пользоваться льготой на уплату налога он имеет право только на одну машину.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  1. сельхозтехнику;
  2. водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  3. машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

Социальная помощь от государства

Для граждан пенсионного возраста, размер среднего дохода которых является меньшим, чем установленный в субъекте РФ по месту проживания гражданина минимум, государство предполагает выдачу социальной помощи в виде пенсионной доплаты к основной выдаваемой сумме.

Ее размер определяется разницей между прожиточным минимумом и размером пенсионных начислений пожилым неработающим гражданам. Помимо прочего, законодательно определены еще некоторые гражданские категории, которые могут получить данную государственную поддержку.

Для того чтобы выплаты добавились к пенсии, нужно написать заявление в органы социальной защиты, относящиеся к месту жительства гражданина. Некоторые разновидности самостоятельно местными отделами пенсионного фонда причисляются к конкретным гражданам.

Вопрос-ответ

Вопрос: Авто стоит на учете в Челябинск, а владелец прописан в Магасе Ингушетия. В Челябинске существуют скидки для пенсионеров, в Магасе – нет. Имеет ли право владелец на льготу?

Ответ: Нет, собственник оплатит сумму полностью, так как льгота применяется в зависимости от регистрации владельца, а не автомобиля. СоветВопрос: Гражданин владеет автомобилем 150 л/с и мотоциклом 36 л/с. Льгота распространяется на оба транспортных средства?

Ответ: В большинстве регионов РФ льготник по возрасту может воспользоваться скидкой только на одно ТС на выбор.

Даже если оба ТС соответствуют требуемой мощности, то льготу можно получить или за автомобиль, или за мотоцикл (выгоднее – за авто).

Важная информацияВопрос: Владелец автомобиля достиг пенсионного возраста, но не подал в ИФНС соответствующие документы.

Может ли он рассчитывать на льготу? Ответ: Да, если Вы получили уведомление, но не пропустили срок оплаты по налогу.

В таком случае нужно как можно скорее обратиться в ФНС со всеми документами, необходимыми для получения скидки. По материалам: http://juresovet.ru/lgoty-po-transportnomu-nalogu-pensioneram/

Законодательная база

Налогообложение во всех сферах четко контролируется Налоговым Кодексом РФ.

Именно этот законодательный документ содержит данные о том, кто такой налогоплательщик, какие имеются разновидности государственных сборов и категории граждан, имеющие послабление в налогах. Основного законопроекта, определяющего налоги для пенсионеров, которые не надо платить, не предусмотрено.

Преференции в отдельных сферах контролируют:

  1. – определяет налоговые преференции на оплату транспортного сбора;
  2. – фиксирует возможные льготы для граждан, представляющиеся при уплате земельного налогообложения;
  3. – содержит категории пенсионеров, которые освобождаются от имущественного налога.

Основной перечень лиц, которых освобождают от налогообложения, а также полный перечень преференций определяется муниципальными нормативно-правовыми документами.